Valorizáciu dôchodkov ovplyvňuje inflácia. Pri stanovení konkrétnej percentuálnej hodnoty pre nadchádzajúci rok je dôležitý medziročný rast spotrebiteľských cien za domácnosti dôchodcov za prvých deväť mesiacov a za prvý polrok roka 2023. O tých pravidelne informuje Štatistický úrad SR. Podľa neho tieto ceny stúpli do konca septembra o 12,5 percenta, no za prvý polrok až o 14,5 percenta. Po porovnaní sa podľa zákona dôchodky zvýšia o vyššiu z týchto hodnôt.

Dôchodky priznané v roku 2024 sa teda zvýšia o 14,5 percenta mesačnej sumy dôchodku. Dôchodky priznané pred týmto rokom sa od 1. januára zvýšia o 3,6 percenta. "Na zvýšenie od 1. januára 2024 sa prihliadne na percento mimoriadnej valorizácie od 1. júla 2023," informuje poisťovňa. A k dispozícii na webe je už sprístupnená aj Kalkulačka valorizácie dôchodku od 1. 1. 2024.

Minimálne dôchodky v roku 2024 majú iný princíp

Čo sa týka minimálnych penzií, pri ich valorizácii sa v roku 2024 nič nemení. Platí tu totiž iný
mechanizmus.

"Na valorizáciu dôchodku od 1. januára 2024 sa zo zákona neprihliada na
zvýšenie dôchodku na sumu minimálneho dôchodku. Zvyšuje sa suma priznaného dôchodku bez
tohto zvýšenia," vysvetľuje poisťovňa. Znamená to, že ak suma vypočítaného dôchodku bude aj po valorizácii nižšia ako ten minimálny, poberateľ dostane ten druhý, ktorý je vyšší.

Keďže sa suma minimálneho dôchodku od 1. januára 2024 nemení, dôchodca bude naďalej dostávať penziu v nezmenenej sume – teda minimálny dôchodok, ak je pre neho po valorizácii dôchodku finančne výhodnejší. Ak však bude vyššia penzia po valorizácii, nárok na minimálny dôchodok
zanikne. V tom prípade sa začne dôchodcovi vyplácať jeho dávka v novej vyššej sume. Bude
totiž pre neho výhodnejšia než dovtedy poberaná minimálna penzia.

Aktuálna dôchodková hodnota poskočila

Stanovenie aktuálnej dôchodkovej hodnoty (ADH) je vždy netrpezlivo očakávané. Deje sa tak v decembri. Dôvodom je, že ide o jeden zo zásadných parametrov pri výpočte dôchodkovej dávky v danom roku. Od 1. januára 2024 do 31. decembra 2024 ju Sociálna poisťovňa určila na 17,7688 eura. V nasledujúcom kalendárnom roku sa teda použije táto hodnota.

Veličina sa upravuje každoročne o 95 percent nárastu priemernej mzdy za tretí štvrťrok daného roku voči tretiemu štvrťroku predchádzajúceho roku. K dispozícii je aj prehľad súčasných i historických aktuálnych dôchodkových hodnôt, ako aj vzorce ich výpočtu.

Na sklonku roka vždy vyvstávala otázka, či práve pre nárast tejto hodnoty nie je výhodnejšie so žiadosťou o penziu počkať do toho budúceho. Vďaka dvom tohtoročným valorizáciám však aj napriek nižšej hodnote v roku 2023 prepočty jasne deklarovali, že sa o starobný dôchodok oplatilo požiadať skôr. Hovorca Sociálnej poisťovne v tejto súvislosti informoval, že čakatelia môžu požiadať aj v budúcom roku so spätnou platnosťou, napríklad k decembru 2023.

Zmena zákona v rámci možnosti odísť do predčasného dôchodku skôr a dve tohtoročné valorizácie však zvýšili počet záujemcov aj o túto penzijnú dávku. Sociálna poisťovňa musela pre vyšší nápor na pobočky dokonca upraviť otváracie hodiny. Na rozdiel od starobných penzií, pri predčasných bolo potrebné stihnúť o ne požiadať do 31. decembra. Nie je teda možné urobiť to spätne.

Do hry vstupuje stredná dĺžka života

Téme odchodu do dôchodku sa Štandard podrobnejšie venoval už v septembri. V budúcom roku sa dôchodkový vek nemení. Zostáva 64 rokov a až do ročníka narodenia poistenca 1966 sa uplatňuje podľa tabuľky uvedenej na webovej stránke poisťovne. Skôr odchádzajú do dôchodku rodičia, ktorým sa za každé vychované dieťa odpočíta z dôchodkového veku šesť mesiacov. Skrátiť si čakanie na dôchodok tak možno maximálne o 18 mesiacov, teda za tri deti.

V budúcom roku však nastáva zmena týkajúca sa poistencov od ročníka narodenia 1967. "Podľa v súčasnosti platnej legislatívy sa zvyšovanie dôchodkového veku opätovne naviaže na strednú dĺžku života," dopĺňa poisťovňa. V platnosti však ostáva spomínaný skorší odchod do penzie, pokiaľ poistenec vychoval deti. To sa nemení.

Dôchodkový vek ustanoví všeobecne záväzným právnym predpisom ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny na päť rokov dopredu. Prvýkrát sa tak stane v roku 2024 a ustanoví sa dôchodkový vek poistencov narodených v roku 1967.

Dôchodková prognóza

To, že poistenec by mal dopredu poznať predpokladanú výšku svojho dôchodku, stanovila novela zákona o sociálnom poistení. Sociálnej poisťovni tak vzniká povinnosť čakateľov na penziu informovať, pričom periodicita, s akou bude tieto údaje poistenec dostávať, závisí od jeho veku. "Dôchodkovú prognózu bude poisťovňa zasielať do 31. mája kalendárneho roka, pričom údaje v nej uvedené budú vychádzať zo stavu k 31. decembru predchádzajúceho kalendárneho roka," dodáva poisťovňa.

V nasledujúcom roku sa tejto prognózy ešte budúci penzisti nedočkajú. Povinnosť totiž poisťovni vznikne až v roku 2026.

Pokračuje prehodnocovanie niektorých invalidných dôchodkov

Sociálna poisťovňa si v roku 2024 posvieti cez kontrolné lekárske prehliadky aj na poberateľov invalidných dôchodkov. Túto povinnosť taktiež stanovil zákon s účinnosťou od 1. augusta 2023. Podľa neho mali posudkoví lekári do konca roka 2023 prehodnotiť 25 percent prípadov invalidity, ktorých sa novela týka, a ďalšie prípady počas nasledujúcich dvoch rokov, teda až do 31. júla 2025.

Doterajšie štatistiky ukazujú, že do konca novembra bola v 715 prípadoch zvýšená miera poklesu vykonávať zárobkovú činnosť na vyššiu percentuálnu skupinu o viac ako 70 percent. V rozpätí od 41 do 70 percent bolo 6 380 invalidov. Celkovo sa Sociálnej poisťovni k 30. novembru podarilo prehodnotiť už približne 33 percent prípadov, teda o niečo viac oproti plánu.

Poisťovňa avizuje, že v roku 2024 bude pokračovať. Prehodnotených má byť ďalších 50 percent invalidných penzií, ktorých sa novela týka. Proces sa preklopí aj do roku 2025 s tým, že posudzované budú aj neformálne žiadosti o zvýšenie invalidnej dávky.

Individuálny účet poistenca nahrádza Elektronický účet poistenca

Štandard sa ešte v auguste samostatne venoval aj novinkám týkajúcich sa evidencie poistencov. Sociálna poisťovňa v roku 2024 nahradí doterajšie vedenie Individuálneho účtu poistenca vedením Elektronického účtu poistenca (EUP). No a na vyžiadanie každému zašle raz ročne aj výpis z tohto účtu.

Bude obsahovať prehľad údajov dôchodkového poistenia jednotlivca, pričom obsah si bude možné
voliteľne rozšíriť aj o informácie o dobách nemocenského poistenia za posledných päť rokov a dobách
poistenia v nezamestnanosti za posledných sedem rokov. Sociálna poisťovňa musí výpis doručiť najneskôr do 60 dní od dátumu doručenia žiadosti poistenca o jeho vyhotovenie.

Vianočné a rodičovské dôchodky pokračujú so zmenami

Čo sa týka 13. dôchodkov, každý si siahne na rovnakú sumu. Bude ňou dôchodok v priemernej výške, ktorá prevýši šesťsto eur. Kým pri uvedení tejto zmeny ministrom práce Erikom Tomášom rezonovala suma 640 eur, neskôr rezort predstavil o trochu nižšiu. "Kvalifikovaný odhad je 606 eur," avizoval na svojom portáli v novembri.

V rámci rodičovských dôchodkov sa na stole ocitol návrh, ktorý mal priniesť financovanie tejto dávky z dvoch percent z dane pracujúcich. Zdvihla sa vlna kritiky, ktorej výsledkom nakoniec bolo ponechanie pôvodného nastavenia. Štandard o tom, ako budú rodičovské dôchodky vyzerať v roku 2024, priniesol samostatný článok ešte pred spomínanými udalosťami. Meniť sa malo vyplácanie, ktoré bolo v roku 2023 jednorazové.

Nakoniec však vláda začiatkom decembra informovala, že na mesačný interval sa neprejde predovšetkým z dôvodu nadmerného administratívneho zaťaženia Sociálnej poisťovne. Mimovládnym organizáciám a záujmovým či občianskym združeniam sa na dve percentá teda nesiahne.

Peniaze na jeho vyplácanie sa našli prostredníctvom zníženia odvodu do druhého piliera, čo ostáva pod paľbou kritiky laickej aj odbornej verejnosti. "Aktuálne platná sadzba príspevkov na starobné dôchodkové sporenie (druhý dôchodkový pilier) vo výške 5,50 percenta sa má v roku 2024 zmeniť na štyri," informuje poisťovňa na svojom webe.

Úbytok na svojich účtoch pocítia všetci sporitelia, avšak v konečnom dôsledku najväčší rozdiel uvidia tí najmladší. Podľa analytikov navrhované riešenie ich môže pripraviť až o tretinu úspor. Nevyhnutné však je poznamenať, že dôsledky zníženia sporiacej časti dôchodku sú na konkrétnych ľudí veľmi individuálne a závisia od mnohých faktorov – veku, vzdelania, mzdy, zvolenej investičnej stratégie a iných parametrov.

Jednorazová výplata dôchodku z II. piliera je možná

Dôležitým parametrom pre výplatu dôchodku z II. dôchodkového piliera je stanovenie takzvanej referenčnej sumy. Tá je na rok 2024 určená vo výške 651,70 eura. Ide totiž o hodnotu priemerného mesačného starobného dôchodku vyplácaného zo Sociálnej poisťovne, teda z prvého piliera. Je aj podmienkou výplaty starobného dôchodku z druhého piliera takzvaným programovým výberom.

Pri ňom si sporiteľ dohodne s príslušnou dôchodkovou správcovskou spoločnosťou mesačnú sumu penzie, obdobie jej vyplácania alebo jednorazový výber, pri ktorom mu je možné vyplatiť celú nasporenú sumu. "Jedinou podmienkou programového výberu pritom je, že súčet súm dôchodkových dávok, ktoré sú vyplácané sporiteľovi, musí byť vyšší ako referenčná suma," vysvetľuje poisťovňa.

V praxi to znamená, že ak budú v budúcom roku sporiteľovi v druhom pilieri vyplácané dôchodky, napríklad štandardný starobný z prvého piliera, ale aj invalidná, pozostalostná či výsluhová penzia alebo dávka z cudziny v úhrne prevyšujúcom sumu 651,70 eura, bude môcť požiadať o vyplatenie celej svojej nasporenej sumy na dôchodkovom účte v druhom pilieri. Má teda nárok na jednorazovú výplatu.

Výhodou tohto piliera ostáva, že ani v roku 2024 sa jednorazová výplata nasporenej sumy nezdaňuje. V budúcom roku tak ostáva jednorazové vyplatenie zachované, pričom treba spĺňať len podmienku, aby už poberané dôchodky prevýšili referenčnú sumu platnú v roku 2024.