Štát stavil na QR kódy. Čo to znamená pre obchodníkov a zákazníkov?

Digitalizovaný systém má priniesť jednoduchšie účtovanie, nižšie náklady, vyššiu transparentnosť a rýchlejšie finančné toky. Finančná správa zriadila na svojom portáli samostatnú sekciu.

Čas na splnenie si zákonnej povinnosti sa kráti. Od začiatku marca bude povinné, aby každý obchodník alebo poskytovateľ služieb umožnil zákazníkom zaplatiť aj bezhotovostne. Túto zásadnú zmenu prináša nový zákon o evidencii tržieb, ktorý parlament schválil v októbri 2025 ako súčasť tretieho konsolidačného balíčka.

Podnikateľom by to malo priniesť isté výhody. V diskusii na sociálnych sieťach však zaznieva aj kritika.
„Nehnevajte sa, ale mne to pripadá, ako keby ste v modernej dobe počítačov a umelej inteligencie vymysleli koleso,“ hovorí jeden z diskutujúcich.

Ďalšia zasa konštatuje, že už minulý rok platila u predajcu cez QR kód. „Bola som na vinobraní a nemala som pri sebe hotovosť a predavačka nemala zase terminál. Ponúkla mi, že môžem cez svoju aplikáciu banky načítať QR kód, a tak som to uhradila, potom mi už len vytlačila doklad,“ dodáva s tým, že to ako novinku nevidí.

Štátu prekážajú nepriznané príjmy

Ministerstvo financií a Finančná správa SR vnímajú povinné bezhotovostné platby ako prirodzený krok k digitalizácii ekonomiky a obmedzeniu priestoru pre nelegálne transakcie. Prezident Finančnej správy SR Jozef Kiss označil tento projekt za jeden z pilierov boja proti sivej ekonomike.

Podľa neho majú z nového systému profitovať všetky strany – štát získa lepšiu kontrolu nad tržbami, podnikatelia ušetria na poplatkoch a zákazníci získajú pohodlnejší spôsob platenia.

Kľúčovým prvkom bude nová služba s názvom Notifikátor okamžitých platieb (NOP), ktorú Finančná správa SR vyvíja so Slovenskou technickou univerzitou. Služba zabezpečí, že obchodník dostane potvrdenie o úhrade priamo v pokladničnom systéme, a to v priebehu niekoľkých sekúnd.

V praxi tak pôjde o lacnejšiu alternatívu k platobným terminálom, ktoré sú pre malé prevádzky často finančne náročné.

Ako bude fungovať platba cez QR kód?

Podnikateľ, ktorý nemá terminál, si bude môcť splniť zákonnú povinnosť cez QR platby pri hodnote nákupu vyššej ako jedno euro. Finančná správa na svojom webe avizuje, že to má fungovať jednoducho.

Obsluha na pokladni vyberie možnosť „QR platba“. Na displeji sa následne zobrazí unikátny QR kód. Zákazník ho nasníma mobilom – cez kameru alebo priamo bankovú aplikáciu. Aplikácia automaticky vyplní všetky údaje: IBAN, sumu aj variabilný symbol.

Po potvrdení príkazu sa platba odošle a spomínaný notifikátor pošle potvrdenie do pokladne. Tá potom vydá účtenku a peniaze sa na účet obchodníka pripíšu prakticky okamžite. Zákazník nemusí ručne vypĺňať žiadne údaje – všetko je pripravené vopred.

Čo musí podnikateľ spraviť, aby QR platby zaviedol?

Celý proces má byť pomerne jednoduchý. Podnikateľ sa najskôr obráti na svojho dodávateľa pokladničného systému, ktorý funkciu QR platieb aktivuje alebo doplní. Výrobcovia si môžu za túto úpravu účtovať poplatok, preto Finančná správa SR odporúča dať si vypracovať viac ponúk.

Ďalším krokom je označiť svoj účet v banke ako takzvaný notifikačný účet, aby mohol prijímať okamžité platby a párovať ich so systémom NOP. Každá platba dostane svoje identifikačné číslo, takže sa dá presne priradiť ku konkrétnemu nákupu.

Nový systém sa bude realizovať v troch etapách, pričom prvá z nich je už za rohom. Od 1. novembra 2025 sa začne uzavretý test s vybranými výrobcami pokladníc a dobrovoľnými obchodníkmi. Kým to bude povinné, spustí sa ešte verejný pilot, do ktorého sa môžu zapojiť od 15. januára všetci záujemcovia.

Na začiatku budú notifikačné služby poskytovať Tatra banka a Slovenská sporiteľňa, neskôr sa pridajú aj ďalšie peňažné ústavy.

Aké úspory podnikatelia získajú?

Hlavnou výhodou QR platieb sú nižšie náklady. Pri platbách kartou totiž býva poplatok okolo 1 až 1,5 percenta z hodnoty transakcie. Podľa odhadov Finančnej správy tak môže malý predajca ušetriť zhruba 400 eur ročne, reštaurácia 3 500 eur a hotel až 5 500 eur.

Čím väčší biznis, tým väčšia úspora. Veľké obchodné reťazce môžu dosiahnuť úspory v tisíckach eur aj viac. Štát však sleduje predovšetkým zvýšenie transparentnosti. Každá platba sa eviduje automaticky, takže je ťažšie zatajiť príjem či vydať tovar bez účtenky.

Od marca 2026 budú mať zákazníci právo zaplatiť bezhotovostne, obchodník si sám vyberie, akú formu ponúkne – kartou, mobilom alebo QR kódom. Ak už má terminál, nebude musieť QR systém zavádzať.

Zároveň sa ruší doterajšie obmedzenie na minimálnu sumu – teda aj drobný nákup nad jedno euro bude možné zaplatiť bezhotovostne.

Kritici upozorňujú, že projekt môže slúžiť záujmom vybraných IT firiem zapojených do vývoja systému, čím sa z verejného zámeru stáva súkromný biznis. Zároveň sa spochybňuje potreba takéhoto rozsiahleho zásahu štátu do platobného prostredia, keďže povinnosť prijímať QR platby predstavuje ďalší administratívny tlak na podnikateľov.

Dôležitou výhradou sú aj otázky bezpečnosti. QR kódy môžu byť zneužité pri takzvanom quishingu, keď útočník nahradí pravý kód podvrhnutým a presmeruje platbu na iný účet. Keďže prevody budú okamžité, reklamácia je prakticky nemožná.

Technicky má ísť o jednoduché riešenie, no jeho spoľahlivosť a ochrana pred falšovaním zatiaľ nie sú dostatočne preverené, a preto vyvolávajú pochybnosti o pripravenosti systému na plošné nasadenie.

Z praktického hľadiska podnikatelia upozorňujú na potrebu stabilného internetového pripojenia, kompatibilného softvéru a bankového účtu s okamžitými platbami. Pre malé prevádzky to môže byť finančne aj technicky náročná zmena.

Okrem toho sa pripravujú pokuty za odmietnutie bezhotovostnej platby a sprísňuje sa evidencia tržieb, čo mnohí vnímajú ako ďalšie zaťaženie.

Čo ak systém vypadne?

Zákon pamätá aj na okolnosti, keď systém nebude fungovať. Ak napríklad nejde internet alebo vypadne elektrina, obchodník môže prijať hotovosť. Ak sa platba odošle, ale systém ju do 90 sekúnd nepotvrdí, zákazník zaplatí iným spôsobom a prvú transakciu si nechá vrátiť.

Podnikateľ má povinnosť peniaze vrátiť do 30 dní. Systém má byť nastavený tak, aby sa dali výpadky jednoducho skontrolovať a zabránilo sa duplicitným platbám.

Zavedenie QR platieb zapadá do širšieho plánu digitalizácie slovenskej ekonomiky. Od októbra 2025 musia všetky banky podporovať okamžité platby. Pri realizovaní platieb cez internet banking najnovšie prichádza aj upozornenie týkajúce sa overenia príjemcu platby.

Inak povedané, vami zadaný prijímateľ sa má zhodovať s menom účtu, čo je väčšinou občianske meno príjemcu, prípadne názov firmy, ktorej platíte. Služba má zvýšiť bezpečnosť prevodov. Platba sa nateraz dá realizovať aj v prípade, že presný názov adresáta nepoznáte.

Finančná správa zdôraznila, že systém NOP je bezplatný a otvorený a nebude viazaný na konkrétne firmy. Cieľom podľa nej je, aby bezhotovostné platby boli dostupné pre každého – od stánkarov a remeselníkov až po hotely či reštaurácie.