Na výpočet dôchodkovej dávky sa použije aktuálna dôchodková hodnota platná v kalendárnom roku, v ktorom vznikol nárok na jej výplatu. "Ak teda nárok na dôchodkovú dávku vznikne v roku 2025, použije sa dôchodková hodnota 18,7434 eura," informuje poisťovňa.
Aktuálna dôchodková hodnota sa pri výpočte upravuje na 95 percent nárastu priemernej mzdy za tretí štvrťrok daného roku voči tretiemu štvrťroku predchádzajúceho roku. Prehľad dôchodkových hodnôt podľa rokov, ako aj vzorce ich výpočtu nájdete na webe Sociálnej poisťovne.
Opakuje sa scenár z minulého roka
Na konečných sumách vypočítaných dávok sa vlani prejavili až dve valorizácie. V tomto roku je to síce len jedna, napriek tomu je opäť výhodnejšie požiadať o dôchodok ako čakať na rok 2025. Výška starobnej penzie sa vypočíta tak, že sa vynásobí vami získaný priemerný osobný mzdový bod s obdobím dôchodkového poistenia a spomínanou ADH.
Takto vypočítaná suma sa ďalej ešte valorizuje. Predchádzajúca hodnota platná v roku 2024 je 17,7688 eura. Dôchodky priznané počas roka 2024 sa pri ich výpočte okamžite zvýšia o 14,5 percenta. A i keď ADH v budúcom roku je o niečo vyššia, bude výhodnejšie sa so žiadosťou o dôchodok poponáhľať.
"A to platí najmä pre ľudí, ktorí už dosiahli dôchodkový vek, respektíve ho dosiahnu do 31. decembra 2024," radí exminister práce a daňový expert Jozef Mihál s dôvetkom, že v prípade predčasných dôchodkov je to zložitejšie a záleží to od osobných preferencií.
Upozorňuje totiž, že pri nich platí, že pred dňom, od ktorého o predčasný dôchodok žiadate, musíte ukončiť vaše zamestnanie alebo činnosť SZČO, ak ste z nej dôchodkovo poistený v Sociálnej poisťovni. A to môže byť problematické.
Dvojciferná valorizácia v tomto roku zvýši rozdiel v penziách
Rozdiel medzi výškou starobnej renty, ak o ňu požiadate ešte v roku 2024, a tou, ktorú by vám vypočítali od januára, spôsobuje valorizácia, ktorá vám dôchodok priznaný v tomto roku zvýši o 14,5 percenta. "Naproti tomu, pri výpočte dôchodku v roku 2025 bude ADH vyššia len o 5,5 percenta, čo vo výsledku znamená rozdiel deväť percent v prospech dôchodkov priznaných v roku 2024," vyčísľuje expert a pridáva aj tabuľku.
Účasť v druhom pilieri je pre výpočet zásadná
Ak nie ste účastníkom druhého piliera, výpočet bude pre vás podľa predchádzajúcej tabuľky podstatne jednoduchší. Suma dôchodku z prvého piliera sa vám totiž nebude krátiť. Ak ste v druhom pilieri predsa len boli, vypočítané sumy dôchodkov budú krátené za dobu účasti v ňom približne o 12,5 percenta až 13 percent.
Samozrejme, mali by ste poznať váš priemerný mzdový osobný bod a obdobie dôchodkového poistenia za odpracované roky. Mimochodom, tieto údaje by ste mali nájsť v rámci vášho elektronického účtu poistenca na webe Sociálnej poisťovne. Ak ho ešte nemáte, je niekoľko spôsobov, akým sa dá zriadiť, či už osobne v pobočke, alebo online z pohodlia domova.
Detailnejšie Mihál približuje príklad poistencov, ktorí na základe miezd dosiahli priemerný osobný bod 0,9, a to pri 45 odpracovaných rokoch (v decembri 2024).
Alica je poistená ako zamestnankyňa. Dosiahla dôchodkový vek 15. decembra 2024. K tomuto dňu sa rozhodla požiadať o starobný dôchodok. Ten jej po súčine vyjde na 719,70 eura a s valorizáciou poskočí v roku 2024 na 824,10 eura.
Od 15. decembra do konca roka jej bude vyplatený v sume 452 eur a siahne si aj na 13. dôchodok vo výške 606,30 eura. Následne sa jej k 1. januáru bude valorizovať o 2,1 percenta na 841,50 eura.
Alica dostane za december celkovo 1058,30 eura a od januára 2025 bude poberať starobnú penziu vo výške 841,50 eura mesačne.
V prípade, že Alica počká a o dôchodok požiada až 2. januára 2025, budú čísla vyzerať inak. Súčin s vyššou ADH síce prinesie aj vyššiu sumu penzie, 760 eur, avšak valorizácia v budúcom roku sumu zvýši len o 16 eur.
Vo výsledku bude jej dôchodok v budúcom roku 776 eur mesačne a príde o 13. dôchodok a možnosť dvojcifernej valorizácie v tomto roku. Za december nedostane nič. A rozdiel oproti prvému príkladu činí až 65,50 eura.
Ako na to v prípade predčasného dôchodku?
Pokiaľ dôchodkový vek ako zamestnanec dosiahnete až v decembri 2025, ale rozhodnete sa požiadať o predčasný dôchodok s decembrovým dátumom tohto roka, bude vám suma krátená.
V prípade, že vám dôchodkový vek vychádza napríklad na 15. decembra 2025, ale od 20. decembra 2024 požiadate o predčasnú penziu, vychádza to o 360 dní skôr, než dosiahnete dôchodkový vek. "To bude znamenať krátenie sumy predčasného dôchodku o šesť percent," vyčísľuje Mihál.
Na príklade poistenca s parametrami z predchádzajúceho príkladu Alice by suma 719,6364 eura bola krátená o spomínané percentá na 676,50 eura. S valorizáciou sa však vyšplhá na 774,60 eura. Za december bude vyplatených nielen 299,90 eura ako predčasný starobný dôchodok, ale opäť aj 13. dôchodok 606,30 eura.
Od januára začne poisťovňa po 2,1 percentnej valorizácii vyplácať mesačne v tomto prípade 790,90 eura.
Predčasný starobný dôchodok vyplatený v roku 2024 do dovŕšenia dôchodkového veku bude vo výške 9057,10 eura.
Ak by ste v tomto prípade počkali a o dôchodok požiadali od 15. decembra 2025, suma starobnej penzie bude o niečo viac, a to 792,30 eura. Za december 2024 nedostanete nič a nič vám nevyplatí štát ani do dovŕšenia dôchodkového veku.
Rozdiel je markantný, keďže v prvom prípade sa prilepšenie seniorovi šplhá k 10-tisícom eur. No i keď názorná ilustrácia vyzerá dosť jednoznačne, predsa len si musíte pozorne zvážiť, aká je výška vášho príjmu. Ak totiž zarobíte v čistom viac ako vypočítaná suma predčasného dôchodku, váš príjem sa vyrovná, respektíve môže prekročiť to, čo by ste získali od štátu - musíte však chodiť do práce.
Rozhodnutie požiadať o predčasný starobný dôchodok je tak podľa Mihála dobrou voľbou vtedy, ak už nechce, nemôže či nemá záujem ďalej pracovať. "Alebo ak pracovať chce a má možnosti zárobku popri poberaní predčasného dôchodku v rámci zákonom daných možností," uzatvára expert.
Kedy podať žiadosti?
Kým o starobný dôchodok je možné požiadať aj spätne, pri žiadateľoch o predčasné starobné dôchodky je to inak. "O predčasný starobný dôchodok nie je možné žiadať so spätnou platnosťou," potvrdzuje pre Štandard hovorca Sociálnej poisťovne Martin Kontúr.
Podľa zákona je možné o tento dôchodok požiadať najskôr dňom podania (spísania) žiadosti. Teda, zjednodušene povedané: tu a teraz, po ukončení pracovného pomeru. "Pripomenieme, že ku dňu podania žiadosti o predčasný starobný dôchodok nesmie byť poberateľ prihlásený na sociálne poistenie, teda u zamestnávateľa, u ktorého skončil zamestnanecký pomer, musí mať dočerpanú aj zvyšnú dovolenku," dodáva hovorca.
Situácia sa oproti minulému roku mierne zlepšila, čo naznačujú aktuálne štatistiky počtu žiadostí o predčasné starobné dôchodky v porovnaní záverečných týždňov tohto a minulého roka.
Motivovať zamestnancov, aby ostali, je náročné
Štandard sa s otázkou, aká je aktuálna situácia v súvislosti so záujmom o odchod do predčasného dôchodku, obrátil aj na zamestnávateľov. Zaujímalo nás, ako je z ich strany možné podobný scenár manažovať. "Určite sa nedá predbežne pripraviť. To, v akom vekovom zložení máme aktuálne zamestnancov vo firmách, nevieme reálne riadiť," vysvetľuje pre Štandard viceprezident Republikovej únie zamestnávateľov Pavol Piešťanský.
Veľa firiem s dlhoročnou tradíciou má podľa neho lojálnych zamestnancov, ktorí prežili celý pracovný život u nich. A práve takíto zamestnanci, ktorí keď majú nárok na predčasný dôchodok a majú najdlhšiu prax a často aj najvyššiu odbornosť, sú najmenej ovplyvniteľní, aby zostali pracovať.
Doteraz totiž nemali motiváciu meniť prácu, robia ju radi a vážia si ju. "Keď im však vychádza predčasný dôchodok v slušnej výške a zároveň môžu zostať doma a nemusia už nič robiť, takýchto len ťažko motivovať," konštatuje viceprezident.
Dodáva, že je úplne nereálne nájsť z pozície zamestnávateľa také benefity, aby zabránili niekomu ísť na predčasný dôchodok. Reálne efektívne páky na riešenie situácie má podľa neho štát. Predčasný dôchodok vznikol v čase, keď bolo pre mnohých ťažké zamestnať sa a o pracovníkov v preddôchodkovom veku nemal nikto záujem.
"Dnes je opačný problém, chýbajú ľudia, a preto by štát mal predčasný dôchodok postupne skracovať, až by prišlo k jeho zrušeniu," myslí si Piešťanský, podľa ktorého by sa z hľadiska ekonomiky štátu malo podobne uvažovať o zvyšovaní odchodu do dôchodku. "Nebolo by to síce populárne riešenie ani v jednom prípade, ale všetkým by pomohlo," dodáva.
To, že sa situácia po zmenách, ktoré znížili „atraktivitu“ predčasných dôchodkov, zlepšila, vníma aj Asociácia zamestnávateľských zväzov a združení SR. "Avšak slovenské firmy naďalej bojujú s výrazným nedostatkom kvalifikovanej pracovnej sily, čo im môže komplikovať chod prevádzok," potvrdzuje pre Štandard hovorkyňa asociácie Miriam Filová.
Hoci je situácia stabilnejšia, stále zostáva v kontexte nedostatku pracovníkov alarmujúca. Na trh práce bude totiž v dôsledku demografického vývoja potrebné pritiahnuť čo najširší okruh osôb vrátane starších pracovníkov. "Na túto situáciu upozorňujeme už dlhodobo a je nevyhnutné, aby sa podnikli kroky na podporu zamestnávateľov a zlepšenie dostupnosti pracovnej sily, najmä v odvetviach nevyhnutných pre fungovanie štátu," uzatvára Filová.